Emerytura docelowa

Kobiecie, która ukończy powszechny wiek emerytalny przysługuje emerytura powszechna z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (FUS) – tzw. I filar. Dodatkowo, jeśli kobieta była członkiem OFE, to z tego tytułu przysługuje jej emerytura kapitałowa.
Okresowa emerytura kapitałowa to świadczenie z tzw. II filaru, wypłacana równolegle z emeryturą powszechną. Przysługuje ona kobiecie, która:
- należy do otwartego funduszu emerytalnego (OFE),
- ukończyła 60 lat,
- będzie mieć ustalone prawo do powszechnej emerytury,
- będzie mieć na subkoncie w ZUS kwotę równą lub wyższą od dwudziestokrotności dodatku pielęgnacyjnego, zapisaną na koniec miesiąca przed miesiącem, od którego przysługuje emerytura powszechna.

Prawo do okresowej emerytury kapitałowej przysługuje do dnia poprzedzającego 65 urodziny.
Z chwilą ukończenia 65 lat ZUS z urzędu na nowo ustali emeryturę z I filaru. Do jej obliczenia weźmiemy pod uwagę:
- składki na ubezpieczenie emerytalne, zapisane na koniec miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego przysługuje emerytura w nowej wysokości, przy uwzględnieniu ich waloryzacji,
- zwaloryzowany kapitał początkowy,
- zwaloryzowane środki zapisane na subkoncie, jakie pozostały po odjęciu wypłaconych emerytur kapitałowych.

Zarówno kapitał początkowy jak i składki zapisane na koncie i na subkoncie zostaną zwaloryzowane zgodnie z obowiązującymi w danej dacie wskaźnikami waloryzacji składek. Chodzi tutaj o kolejne waloryzacje roczne, przeprowadzane w czerwcu każdego roku, a także kwartalne, uruchamiane przy obliczaniu wysokości świadczenia.

Zwaloryzowane kwoty zsumujemy i otrzymamy podstawę do obliczenia emerytury. Podzielimy ją przez średnie dalsze trwanie życia dla wieku 65 lat.
Uzyskany wynik to nowa kwota emerytury z I filaru. Nie może być ona niższa niż suma pobieranych dotychczas emerytur: z I i II filaru.

Anna Sobańska-Waćko
11 lipca 2023, 14:41