Świadczenie kompensacyjne

Zasady obliczenia kapitału początkowego zmieniały się wraz ze zmianą przepisów. Wniosek o przeliczenie wartości kapitału początkowego można złożyć w dowolnym momencie. Ponownie ustalimy Pani kapitał, jeżeli złoży Pani do ZUS wniosek o jego przeliczenie. Wyjątkiem jest przeliczenie z uwzględnieniem okresu studiów w wymiarze nieprzekraczającym 1/3 okresów składkowych udowodnionych przed dniem złożenia wniosku o emeryturę. Jak wynika z przepisów, takie przeliczenie jest możliwe dopiero po złożeniu wniosku o emeryturę.
Jeżeli nie złoży Pani odrębnego wniosku o przeliczenie kapitału początkowego, to przy obliczaniu nauczycielskiego świadczenia kompensacyjnego ponownie ustalimy wysokość Pani kapitału, gdy będzie to dla Pani korzystniejsze.

Środki zgromadzone przez ubezpieczonego w OFE są ostatecznie przed osiągnięciem wieku emerytalnego zapisywane na jego subkoncie w ZUS. Członkostwo w OFE wpływa na wysokość zarówno nauczycielskiego świadczenia kompensacyjnego, jak i emerytury powszechnej. Tyle, że ten wpływ jest inny w przypadku każdego z tych świadczeń.
Do obliczenia wysokości nauczycielskiego świadczenia kompensacyjnego nie uwzględnia się środków zapisanych na subkoncie ZUS. Natomiast składki na ubezpieczenie emerytalne zapisane na koncie emerytalnym w ZUS zwiększają się przez pomnożenie ich wskaźnikiem korygującym 19,52/12,22. Takie działanie ma na celu odzwierciedlenie pełnej wysokości składki na ubezpieczenie emerytalne o tą część składki, która była odprowadzana do OFE.
Natomiast przy obliczaniu emerytury w podstawie obliczenia tego świadczenia uwzględnimy także środki zapisane na subkoncie ZUS.

Przepisy w sprawie przeniesienia środków z OFE do IKE są na razie w trakcie procesu legislacyjnego.

Anna Sobańska-Waćko
5 marca 2021, 09:15