Wysokość ŚKN a wyliczona emerytura

Wysokość poszczególnych świadczeń to kwestia indywidualna, zależy od różnych parametrów zarówno makroekonomicznych jak i od konkretnej sytuacji danej osoby (np. wysokości zgromadzonego kapitału emerytalnego, przynależności do OFE, daty przejścia na dane świadczenie). Aby jednoznacznie stwierdzić, jaka konkretna przyczyna miała wpływ na opisany przez Panią stan faktyczny, konieczna jest szczegółowa analiza Pani sprawy. Poniżej przedstawiam jedynie ogólne informacje o czynnikach, które mają wpływ na wysokość emerytury.
Kobiecie, która ukończy powszechny wiek emerytalny przysługuje emerytura powszechna z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (FUS)- tzw. I filar. Dodatkowo, jeśli kobieta była członkiem OFE, to z tego tytułu może jej przysługiwać emerytura kapitałowa – tzw. II filar.

Wysokość emerytury z FUS (I filar) oblicza się poprzez podzielenie podstawy wymiaru emerytury przez średnie dalsze trwanie życia. W liczniku tego działania mamy podstawę wymiaru emerytury, czyli sumę składek i kapitału początkowego zapisanych na koncie ubezpieczonego, zwaloryzowanych kolejnymi waloryzacjami. Fakt pobierania nauczycielskiego świadczenia kompensacyjnego nie ma wpływu na wysokość podstawy wymiaru emerytury. Zapisane na koncie ubezpieczonego składki i kapitał początkowy podlegają wszystkim obowiązującym waloryzacjom. Podstawę wymiaru dzielimy przez średnie dalsze trwanie życia, wyrażone w miesiącach, obowiązujące w dniu zgłoszenia wniosku o emeryturę. Tablice średniego dalszego trwania życia zmieniają się co roku – są obliczane i publikowane przez Główny Urząd Statystyczny.
Jeśli chodzi o okresową emeryturę kapitałową (II filar), to przysługuje ona kobiecie, która:
- należy do otwartego funduszu emerytalnego (OFE),
- ukończyła 60 lat,
- ma ustalone prawo do powszechnej emerytury,
- ma na subkoncie w ZUS zapisaną sumę środków, która (w ostatnim dniu miesiąca przed miesiącem, w którym przyznaliśmy emeryturę na nowych zasadach) jest równa lub wyższa od dwudziestokrotności dodatku pielęgnacyjnego.
Jeżeli na subkoncie jest za mało środków i z tego powodu okresowa emerytura kapitałowa nie przysługuje, wówczas środki te doliczymy do podstawy, od której obliczamy emeryturę powszechną z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. Jeśli środków jest wystarczająco dużo, to wydawana jest odrębna decyzja dot. emerytury kapitałowej a jej wypłata następuje razem z emeryturą z FUS.

Nadmieniam, że nauczycielskie świadczenie kompensacyjne jest przyznawane tylko do dnia poprzedzającego ukończenie powszechnego wieku emerytalnego. Nie ma możliwości przedłużenia pobierania tego świadczenia, nawet jeśli jest korzystniejsze niż emerytura powszechna.
Proszę także wziąć pod uwagę fakt, że przepisy nie gwarantują, że wysokość emerytury powszechnej zawsze będzie wyższa niż pobierane wcześniej nauczycielskie świadczenie kompensacyjne.

Szczegółowe informacje o sposobie wyliczenia poszczególnych świadczeń są zawarte w decyzjach. Znajdzie w nich Pani wartości przyjęte do obliczeń poszczególnych świadczeń.
Jak widać kwestia wysokości świadczenia jest złożona, trudno jednoznacznie stwierdzić, jakie konkretne uwarunkowania wpłynęły na opisaną przez Panią sytuację. Aby uzyskać szczegółową odpowiedź, zachęcam Panią do kontaktu z jednostką ZUS, która prowadzi Pani sprawę.

Anna Sobańska-Waćko
5 grudnia 2024, 08:47